Śledztwo finansowe. Podstawy prawne i czynności policjanta służące pozbawianiu sprawców owoców przestępstwa

SPIS TREŚCI :

WSTĘP

Rozdział 1. Podstawy prawne i pojęcia z zakresu czynności podejmowanych przez organy ścigania w zakresie ujawniania i pozbawiania sprawców przestępstw nielegalnych korzyści majątkowych

1.1. Dlaczego należy podejmować działania w kierunku pozbawiania sprawców korzyści materialnych odniesionych w wyniku popełniania przestępstw i wykroczeń?
1.2. Czy policjant ma bezpośrednie korzyści z zajęcia i zabezpieczenia mienia?
1.3. Podstawowe pojęcia
1.4. Czyje mienie można zająć i zabezpieczyć?
1.5. Kto zajmuje, kiedy i co może zająć?
1.6. Kto zabezpiecza, kiedy i co może zabezpieczyć?
1.7. Kary i środki karne o charakterze majątkowym
1.7.1. Kary
1.7.2. Środki karne

Rozdział 2. Metodyka planowania i prowadzenia czynności służbowych zmierzających do ujawnienia i zabezpieczenia nielegalnych składników majątkowych

2.1. Jak i gdzie ustalać składniki majątkowe?
2.2. Czy niezależnie od strat spowodowanych przestępstwem, przedmiotu przestępstwa i wielkości korzyści majątkowej podejmujemy zawsze te same czynności zmierzające do ustalenia składników majątkowych sprawcy przestępstwa i osób trzecich, na które sprawca przeniósł korzyść?
2.3. Jakie czynności zmierzające do ustalenia mienia należy wykonać podczas prowadzenia formy pracy operacyjnej?
2.4. Jakie czynności zmierzające do ustalenia mienia prowadzimy w trakcie postępowania przygotowawczego?
2.5. Zasady dostępu do danych objętych tajemnicami: skarbową, ubezpieczeniową ui bankową
2.5.1. Dane banków
2.5.2. Dane organów podatkowych
2.5.3. Dane zakładów ubezpieczeniowych
2.6. Do jakich podmiotów oraz w jaki sposób należy się zwrócić o uzyskanie informacji o składnikach majątkowych objętych klauzulą niejawności?
2.7. Jak dokumentujemy czynności z ustalenia mienia podczas prowadzonego postępowania przygotowawczego?
2.8. Jaka jest rola przełożonego przy ustalaniu mienia w trakcie prowadzonej formy pracy operacyjnej i postępowania przygotowawczego?
2.9. W jaki sposób można wykorzystać ustalenia o mieniu osoby podejrzanej lub podejrzanego, jeżeli ustalono mienie, które nie podlega przepadkowi?
2.10. W jakiej formie, kiedy i komu należy przekazać informacje uzyskane w trakcie prowadzonego postępowania przygotowawczego o ustalonych składnikach majątkowych sprawcy przestępstwa i osób trzecich? (prokurator, sąd)

Rozdział 3. Ewidencje i rejestry

3.1. Ewidencje Ministerstwa Spraw Wewnętrznych
3.1.1. Krajowe Centrum Informacji Kryminalnej
3.1.2. Krajowy System Informacyjny Policji
3.1.3. Krajowy System Informatyczny
3.1.4. Centralna Ewidencja Pojazdów i Kierowców
3.1.5. Centralna Ewidencja Pojazdów
3.1.6. Centralna Ewidencja Kierowców
3.1.7. Powszechny Elektroniczny System Ewidencji Ludności
3.1.8. Ogólnokrajowa Ewidencja Wydanych i Utraconych Dowodów Osobistych
3.2. Ewidencje własne organów skarbowych
3.2.1. Rejestr Podatników
3.2.2. Krajowa Ewidencja Podatników
3.2.3. Rejestr Zastawów Skarbowych
3.2.4. Centralny Rejestr Zastawów Skarbowych
3.2.5. WIITAX
3.2.6. SPR
3.2.7. REMDAT
3.2.8. CiHZ
3.3. Ewidencje sądowe
3.3.1. Rejestr Zastawów
3.3.2. Krajowy Rejestr Sądowy
3.3.3. Księgi wieczyste
3.3.4. Centralna Baza Danych Ksiąg Wieczystych
3.3.5. Krajowy Rejestr Karny
3.4. Ewidencje działalności gospodarczej
3.4.1. Ewidencja Działalności Gospodarczej
3.4.2. Ewidencja Działalności Gospodarczej (nowa)
3.4.3. Centralna Informacja o Działalności Gospodarczej
3.5. Pozostałe ewidencje i rejestry
3.5.1. Krajowy system ewidencji producentów, ewidencji gospodarstw rolnych oraz ewidencji wniosków o przyznanie płatności
3.5.2. System Identyfikacji i Rejestracji Zwierząt
3.5.2. Rejestry Zakładu Ubezpieczeń Społecznych
3.5.4. Centralny Wykaz Ubezpieczonych
3.5.5. Ewidencja Gruntów i Budynków
3.5.6. Ewidencja Podatkowa Nieruchomości
3.5.7. Rejestry statków, jachtów oraz innych jednostek pływających morskich i śródlądowych
3.5.8. Bazy danych Urzędu Patentowego Rzeczypospolitej Polskiej
3.5.9. Krajowy Rejestr Długów
3.5.10. Krajowego Rejestru Podmiotów Gospodarki Narodowej — REGON
3.5.11. Rejestry służb celnych — CELINA
3.5.12. Główny Urząd Geodezji i Kartografii
3.5.13. Krajowy Rejestr Leśnego Materiału Podstawowego
3.5.14. Rejestr Zabytków Wojewódzkiej Ewidencji Zabytków
3.5.15. Rejestr Cywilnych Statków Powietrznych
3.5.16. Dokumentacja Podatkowa
3.5.17. Rejestr podatku prowadzony przez notariuszy
3.5.18. Podatkowe księgi przychodów i rozchodów
3.5.19. Księgi rachunkowe
3.6. Wykaz ustaw szczególnych, w których występuje środek karny przepadku oraz kara o charakterze majątkowym
3.6.1. Ustawa z dnia 25 sierpnia 2006 r. o systemie monitorowania i kontrolowania jakości paliw
3.6.2. Przepadek przedmiotu orzekany jest jeżeli „stanowi lub nie stanowi własności sprawcy"
3.6.3. Przepadek orzekany jest jeżeli stanowi własność sprawcy

Załączniki